Cari Hesap Ekstresi Nedir? Cari Ekstre İçin 5 Adım

Cari Hesap Ekstresi Nedir? Temel Bilgiler

Cari hesap ekstresi, bir işletmenin müşterileri veya tedarikçileri ile olan finansal ilişkilerini takip etmek için kullandığı bir belgedir. Bu belge, belirli bir tarih aralığında işletmenin cari hesaplarında gerçekleşen tüm işlemleri özetler. Cari hesap ekstresi; alacak, borç, ödeme, iade ve diğer tüm finansal hareketleri detaylı şekilde gösterir. Hem alacaklı hem de borçlu işletmeler için hesap mutabakatı sağlamak amacıyla sıklıkla kullanılır. İşletmeler, cari hesap ekstresi sayesinde müşteri ya da tedarikçileri ile olan finansal ilişkilerini düzenli bir şekilde izleyebilir.

Güncel Cari Hesap Ekstresi Nedir?

Güncel cari hesap ekstresi, bir işletmenin güncel tarihteki anlık müşteri veya tedarikçi ile olan borç ve alacak hareketlerini detaylı şekilde gösteren belgedir. Bu ekstreden, her iki tarafın da hesap durumu, ödeme geçmişi ve bakiye durumu kolayca izlenebilir. Cari hesap ekstresi, finansal durumun şeffaf bir şekilde takip edilmesine olanak tanır ve işletmelerin alacak-borç ilişkilerini yönetmelerine yardımcı olur.

Cari Nedir?

Cari hesap ekstresinden önce ”cari nedir?” sorusunu anlamak gerekir. Cari bir işletmenin yada kuruluşun ilişkisinin olduğu tüm gerçek yada tüzel kişilere verilen isimdir. Cari hesap ise işletmenin yada kuruluşun alış veriş, satış, para transferi gibi kayıtlarının tutulduğu hesaptır. Borç, Alacak, Bakiye sütunlarından oluşur. Cari hesap ekstresi ise bu kayıtların yer aldığı dökümdür.

Cari Hesap Ekstresi Ne İşe Yarar?

Cari hesap ekstresi, işletmelere bir dizi önemli avantaj sağlar:

• Alacak ve Borç Takibi: Cari hesap ekstresi, işletmelerin alacaklarını ve borçlarını düzenli bir şekilde takip etmelerine olanak tanır. Hangi müşteriden ne kadar alacakları olduğunu veya hangi tedarikçiye ne kadar borçlu olduklarını kolayca görürler.
• Finansal Durumu İzleme: Ekstreler, işletmenin finansal durumunu izlemek için önemli bir araçtır. İşletme sahipleri ve muhasebeciler, nakit akışını yönetmek için bu belgelere başvurur.
• Mutabakat Sağlama: Müşteriler veya tedarikçiler ile yapılan finansal işlemlerin doğru olup olmadığını karşılıklı olarak kontrol etme süreci olan mutabakat işlemlerinde cari hesap ekstresi kullanılır.
• Raporlama: Özellikle denetim süreçlerinde, cari hesap ekstreleri işletme performansını analiz etmek ve raporlamak için önemli bir kaynaktır.

Cari Hesap Ekstresi Nasıl Oluşturulur? Adım Adım Rehber

Cari hesap ekstresi oluşturmak için izlenecek adımlar şu şekildedir:

1. Muhasebe Programına Giriş Yapın: İlk adım, işletmenizin kullandığı muhasebe yazılımına giriş yapmaktır. Örneğin, Logo, DİA veya Micro gibi programlardan biri olabilir.
2. Müşteri veya Tedarikçi Seçimi: Ekstresini oluşturmak istediğiniz müşteriyi veya tedarikçiyi seçin. Cari hesaplar bölümünde, tüm finansal hareketlerini takip ettiğiniz kişi veya firmayı bulmanız gerekir.
3. Tarih Aralığını Belirleyin: Cari hesap ekstresi, genellikle belirli bir tarih aralığı için oluşturulur. İlgili dönemi belirleyerek işlemleri filtreleyebilirsiniz. Örneğin, aylık ya da yıllık ekstreler hazırlayabilirsiniz.
4. Raporu Oluşturun: Tüm işlemleri listeledikten sonra, muhasebe programınız size bu hareketleri özetleyen bir rapor oluşturur. Bu raporu inceleyerek eksiklik veya hata olup olmadığını kontrol edin.
5. Ekstreyi Kaydedin ve Paylaşın: Hazırladığınız cari hesap ekstresini PDF veya Excel gibi bir formatta kaydedebilir ve ilgili kişilere e-posta ile iletebilirsiniz.

Ekstrede yer alan bakiyelerde “B” Carinin borçlu olduğunu, “A” İfadesi ise carinin alacaklı olduğunu gösterir.

Cari bakiyesi ile dip toplamda borç alacak durumu ile birlikte yer alır.

Dip toplamda yer alan Borç ve Alacak sütunları ise Carinin  borcunu ve alacağına yer verilir.

Cari hesap bilgilerine genellikle cari hesap ekstresinin sol üstünde yer verilir.

Hesap ekstresinin satırlarında cari ile olan fatura, tahsilat, ödeme gibi her işleme ayrı ayrı yer verilir. Böylelikle cari ile hangi tarihte ne işlem yapıldığı ayrıntılı şekilde görülür.

Cari hesap ekstresinde fişle ilgili açıklama detaylarına da yer verilerek anlam kolaylığı sağlanmış olur.

Excel’de Cari Hesap Takibi ve Cari Extresi

Buradan örnek bir excel raporu ve cari hesap ekstresini indirebilirsiniz. 

Excel Cari Hesap Takibi ve Excel Cari Ekstresi

Cari Ekstre Örneği

Cari Hesap Ekstresi ve Muhasebe Yazılımları

Cari hesap ekstresi oluşturmanın pratik yolu, muhasebe yazılımlarından faydalanmaktır. Aşağıda, en çok kullanılan erp yazılımlardan bazıları yer alıyor:

• DİA ERP: DİA, bulut tabanlı bir yazılım olduğu için cari hesap ekstresi gibi raporları her yerden oluşturmanıza imkan tanır. Küçük ve orta ölçekli işletmeler için pratik çözümler sunar. DİA Demo için tıklayınız.
• Logo: Türkiye’de yaygın kullanılan bir muhasebe yazılımı olan Logo, cari hesap ekstresi oluşturma konusunda kullanıcı dostu bir arayüz sunar.
• Micro: KOBİ’ler için uygun maliyetli çözümler sunan bu yazılım, basit raporlama özellikleri ile tanınır.
• SAP ve Canias: Büyük ölçekli işletmelere hitap eden bu ERP yazılımları, daha karmaşık finansal raporlama ihtiyaçlarını karşılamak için tasarlanmıştır.

Cari Hesap Bakiyesinin Borçlu Veya Alacaklı Olması Ne Anlama Geliyor ?

Cari hesap borcu nedir?; karşı taraftan tahsilat yapmamız gerektiği anlaşılmalıdır. Bu durumda müşteri ile yaptığımız sözleşmeye göre nakit, pos, kredi kartı, çek-senet olmak üzere tahsilat isteyebiliriz.
Cari Hesap bakiyesinin alacaklı olması durumunda; karşı tarafa ödeme yapmamız gerektiği anlaşılmalıdır. Bu durumda alacaklı kişiye yaptığımız sözleşmeye göre nakit, pos, kredi kartı, çek-senet olmak üzere ödeme yapmamız gerekir.

Cari Hesap Ekstresi ile Alacak ve Borç Takibi Nasıl Yapılır?

Cari hesap ekstresi, alacak ve borç takibi yapmak için etkili bir araçtır. İşletmelerin müşterilerine veya tedarikçilerine olan borçları ya da alacakları bu ekstrede net bir şekilde görülebilir. Özellikle şu konulara dikkat edilmelidir:

• Alacakların Takibi: Cari hesap ekstresi üzerinden hangi müşterilerin size borçlu olduğunu görebilir ve vadeleri geçen alacakları tespit edebilirsiniz. Bu sayede, alacak yönetimini daha etkili yaparak nakit akışınızı koruyabilirsiniz.
• Borçların Takibi: Tedarikçilerinize olan borçlarınızı kolayca izleyerek, ödeme takvimlerinizi düzenleyebilirsiniz. Bu sayede tedarikçilerle olan finansal ilişkinizi daha iyi yönetebilirsiniz.

Cari Hesap Ekstresini Yorumlama: Dikkat Edilmesi Gerekenler

Cari hesap ekstresi, doğru bir şekilde yorumlandığında işletmenizin finansal sağlığı hakkında önemli bilgiler verir:

• Pozitif ve Negatif Bakiyeler: Pozitif bakiye, müşterilerinizin size borçlu olduğunu, negatif bakiye ise sizin onlara borçlu olduğunuzu gösterir.
• Düzensiz Ödemeler: Cari hesap ekstresi, müşterilerinizin ödeme alışkanlıklarını analiz etmenize olanak tanır. Sürekli geç ödeme yapan müşterilerinizi tespit ederek, bu konuda aksiyon alabilirsiniz.
• Riskli Alacaklar: Uzun süre tahsil edilemeyen alacaklar, işletmeniz için risk teşkil edebilir. Ekstrede bu alacakları belirleyerek, gerekli önlemleri alabilirsiniz.

Cari Hesap Ekstresi Kullanmanın Faydaları

Cari hesap ekstresi kullanmanın işletmelere sağladığı başlıca faydalar şunlardır:

• Müşteri İlişkilerini Düzenleme: Ekstreler, müşterilerle olan finansal ilişkilerinizi şeffaf hale getirir. Mutabakat sağlandığında, müşteri güveni artar.
• Finansal Kararları Hızlandırma: Cari hesap ekstreleri, işletme sahiplerinin doğru ve hızlı finansal kararlar almasına yardımcı olur. Alacak ve borç durumuna göre finansal stratejiler geliştirilebilir.
• Dış Denetim Kolaylığı: Cari hesap ekstreleri, dış denetimlerde işletmenizin finansal durumunu açık bir şekilde göstermenizi sağlar.

Cari Hesap Takibinin Önemi Nedir?

Cari hesap takibi yaparak borç ve alacaklarınızı detaylı bir biçimde izleyebilir, şirket için gerekli raporlar bu bilgilere dayanarak hazırlanabilir ve olası ihtilaf durumlarında daha kolay mutabakat yapabilirsiniz. 

Cari Hesap Takibi Nasıl Yapılır?

Cari hesapların cari hesap defterinde takibi zor, Excel tabloları hem karmaşaya sebep olabiliyor hem de veri kaybı çok sık yaşanabiliyor. Bu kısımda işletmelerin yardımına Dia Erp programı ve muhasebe programı koşuyor kullanımı kolay karışık tablolara yer vermeyen herhangi bir muhasebe eğitimine gerek duymadan temel internet kullanıcılarının kullanabileceği kolaylığı sağlıyor. Cari hesap programı  kullanmanız bu konuda sizlere çok yardımcı olacaktır.

Cari Hesap Ekstresi ile Mutabakat Nasıl Yapılır?

Mutabakat, işletmelerin birbirleriyle olan finansal işlemleri doğrulamasını ifade eder. Cari hesap ekstresi, bu süreçte kullanılır:

• Ekstre Karşılaştırması: İşletmeler, birbirlerine gönderdikleri ekstreleri karşılaştırarak borç ve alacak miktarlarını doğrularlar. Eğer bir tutarsızlık varsa, bu süreçte fark edilir ve düzeltilir.
• Mutabakat Mektubu: Ekstre karşılaştırması sonucunda, iki taraf arasında mutabakat sağlanırsa bir mutabakat mektubu hazırlanır ve imzalanır.

Cari Hesap Ekstresi Hangi Sıklıkta Kontrol Edilmelidir?

Cari hesap ekstresi, işletmenin faaliyet alanına ve büyüklüğüne göre farklı sıklıklarla kontrol edilmelidir:

• Küçük İşletmeler: Genellikle aylık olarak cari hesap ekstrelerini gözden geçirmeleri yeterlidir.
• Orta ve Büyük İşletmeler: Haftalık ya da günlük olarak cari hesap ekstreleri kontrol edilmeli, çünkü finansal hareketlilik daha yoğundur.
• Sektöre Göre: Perakende, toptan ticaret ya da üretim gibi sektörlerde, ödeme ve alacak süreleri farklı olabilir. Bu nedenle, sektörünüze uygun bir sıklık belirlemek önemlidir.